现金是企业的流动资金。 现金是一个很不确切的概念,经济意义上的概念企业的库存现金、包括银行存款及银行汇票、银行本票、等,帐户存款和未存入银行的支票,然而理财者也将短期有价证券也例入现金的概念中,短期有价证券指回购协议、国库券等。 持有现金:一是满足交交易动机,来自与企业正常的生产经营活动。 二是保证最低存款额。