首先在当月确认发 票错误,客户已经退回发 票的时候,要在系统里先作废,防止过了当月而开红票的麻烦。过月开红票的话,可以直接在开票系统里开,发 票管理 -最上一行发 票开具管理--发 票填开--普通发 票填开--打开发 票后,最上一行中间有个负数键,点击输入2遍发 票代码和发 票号码后就可以开具增值税普通发 票负数发 票了。一、如果是增值税普通发 票,跨月不得作废。二、跨月的发 票是无法在系统进行作废,只能做发 票红冲。可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发 票进行冲减。跨月开错的普票,进入发 票填开界面点击“红字”——输入发 票号码、发 票代码后核实信息无误后打印。其具体的流程参考如下:1、发 票管理——信息表——红字增值税专用发 票信息表填开-填写信息后打印2、进入红字增值税专用发 票信息表查询导出界面选中开具的红字发 票信息表点击上传3、上传成功后生成信息表编号4、进入专用发 票填开界面点击“红字”,选择“直接开具”,将信息表编号直接输入后点“确定”,核实信息无误后方可打印。