这要看公司怎样设置凭证的,有两种:

1、分收款凭证、付款凭证、转账凭证

2、只设转账凭证

如果是第一种就用收款凭证做---借 银行存款 贷 应收账款(其他应收款)等

在编号是收款、付款、转账三种凭证式分别编号的

如果只设转账凭证就用黑色的转账凭证做和上面同样的分录,但编号是按照业务发生的日期连续编号的。

扩展资料:

注意事项:

1、购买支票:客户转账支票使用完毕后,应在转账支票领用单上加盖预留银行印鉴,同时按标准交费,领取空白转账支票。

2、客户应在其存款账户的余额内签发支票。如透支银行予以退票,并按票面金额处以5%但不低于1千元的罚款。

3、“出票人签章”栏应加盖预留银行印鉴,缺漏印章或印鉴不符时,银行予以退票,并按票面金额处以5%但不低于1千元的罚款。

4、客户签发票据应按照《支付结算办法》和《正确填写票据和结算凭证的基本规定》记载。

5、转账支票提示付款期限为10日,超过付款期的支票,银行不予受理;转账支票的权力时效为自出票日起六个月,在票据开出六个月内,收款人可持有关证明文件,向付款人请求付款。

6、客户结清销户时,应将未用空白支票缴还银行。