实行会计集中核算制度或国库集中支付制度(授权支付)的事业单位把从银行取到的现金支出后向会计核算中心报账的人员。工作规程一、 报账员预审原始凭证 报账员受理本单位业务经办人的收入、支出票据时,须对原 始凭证进行严格预审 :1、原始凭证的真实性、完整性、支出的合理性及合法性。2、检查经办人、审批人的签字是否完备,是否符合本单位 审批权限的规定。二、报账员整理原始凭证 报账员对预审合格的原始凭证,进行整理,并按一般预算收 入、支出科目进行归类,核实票据的张数、金额,对不符合规定 的票据责令经办人补办。三、报账员填制报账单 整理好的原始凭证按教育支付中心规定的格式填制报账单。 按项目要求填写齐全,认真核对所附原始票据张数、金额、领导 及经办人签字,报账员在相应位置签字并加盖公章。工作职责一、负责办理本单位行政事业性收费和其他收入(捐赠收入、 勤工俭学收入等) 、代收款项(学校收取的作业本费等)的上缴 业务,办理日常经费支出(包括专项经费)的报销业务,同时完 成财务部门安排的各项报表工作。二、负责领取、保管、使用好本单位的备用金,备用金只供学校 的零星业务开支,备用金不足时要及时报账以补足备用金,报账 员要对备用金实行严格管理,对备用金的安全负责,不用时可存 放在银行卡(折)中,报账员不得将备用金转存、挪用及私借。三、负责从教育支付中心将本单位的有关财务工作信息 (如预决 算、月报表及相关数据统计等)及时提供给单位负责人,以便于 掌握单位财务收支情况。四、负责提供本单位人员工资变化情况。 登记收支流水账。使学校能随时掌握本校收支余情况,有利 于学校对下一阶段经费的使用做出合理计划。